二、差旅费内容
差旅费主要包括住宿费，伙食费，交通费及特别费四项。
三、报批手续：
1．员工因公出差，应事先填写员工出差申请单（依单填明单位、级别、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、预支金额），经部门负责人审核并呈报总经理，批准后方可出差。如因事情紧急而未及时填表，须事先由部门负责人口头报告总经理，等返回公司后，应立即补办手续。
2、出差人凭核准的出差申请单，填写借款单，向财务部预支差旅费。财务部对未清算上次出差费用者，拒绝预支差旅费。
3、出差人返回后3日内应填写差旅费报销单（注明实际出差日期、起始讫地点、工作内容、报支项目、金额等），由所属部门和综合部负责人审核后交由财务部，由财务部报总经理批准。